Что такое УСН в 1С бухгалтерии и как его применять
Содержание
Что такое УСН в 1С Бухгалтерии и как его применять
Упрощённая система налогообложения (УСН) — популярный налоговый режим для малого и среднего бизнеса в России. В 1С Бухгалтерии УСН реализован как отдельный функциональный блок, позволяющий учитывать доходы, расходы и рассчитывать налог автоматически. Это снижает нагрузку на бухгалтера и минимизирует ошибки.
Для работы на УСН в 1С необходимо выбрать соответствующий режим учета при создании организации или индивидуального предпринимателя. Затем в зависимости от объекта налогообложения («доходы» либо «доходы минус расходы») будет формироваться налоговая база, регистрироваться операции и формироваться отчеты.
Режим УСН в 1С бухгалтерии интегрирован в основные участки: банк, кассу, продажи, закупки и склад. Все операции, влияющие на налог, учитываются автоматически. Это позволяет сосредоточиться на ведении бизнеса, а не на рутинной отчетности. Подробнее о возможностях программы можно почитать в статье Что такое 1С Бухгалтерия и как пользоваться.
Готовые решения для всех направлений
Ускорьте работу сотрудников склада при помощи мобильной автоматизации. Навсегда устраните ошибки при приёмке, отгрузке, инвентаризации и перемещении товара.
Мобильность, точность и скорость пересчёта товара в торговом зале и на складе, позволят вам не потерять дни продаж во время проведения инвентаризации и при приёмке товара.
Обязательная маркировка товаров - это возможность для каждой организации на 100% исключить приёмку на свой склад контрафактного товара и отследить цепочку поставок от производителя
Скорость, точность приёмки и отгрузки товаров на складе — краеугольный камень в E-commerce бизнесе. Начни использовать современные, более эффективные мобильные инструменты.
Повысьте точность учета имущества организации, уровень контроля сохранности и перемещения каждой единицы. Мобильный учет снизит вероятность краж и естественных потерь.
Повысьте эффективность деятельности производственного предприятия за счет внедрения мобильной автоматизации для учёта товарно-материальных ценностей.
Первое в России готовое решение для учёта товара по RFID-меткам на каждом из этапов цепочки поставок.
Исключи ошибки сопоставления и считывания акцизных марок алкогольной продукции при помощи мобильных инструментов учёта.
Получение статуса партнёра «Клеверенс» позволит вашей компании выйти на новый уровень решения задач на предприятиях ваших клиентов.
Получение сертифицированного статуса партнёра «Клеверенс» позволит вашей компании выйти на новый уровень решения задач на предприятиях ваших клиентов..
Используй современные мобильные инструменты для проведения инвентаризации товара. Повысь скорость и точность бизнес-процесса.
Как настроить УСН в 1С Бухгалтерии
Настройка УСН в 1С Бухгалтерии проходит в несколько этапов и может быть выполнена как при первоначальном старте, так и позднее — через изменение учетной политики.
Пошаговая настройка упрощенной системы налогообложения осуществляется следующим образом:
- Перейдите в меню Справочники и настройки, откройте карточку организации.
- Во вкладке Учетная политика выберите Применяется УСН.
- Определите объект налогообложения: "Доходы" или "Доходы минус расходы".
- Укажите ставку налога (для 2025 года можно рассчитывать на стандартные ставки 6% или 15%, если нет льгот).
- Настройте ведение книги доходов и расходов (КУДиР) автоматически.
В интерфейсе 1С также важно включить режим налога УСН в разделе администрирования. После настройки система автоматически начнет учитывать доходы и расходы по правилам «упрощенки».
Налоговый учет УСН в 1С
Учет налогов по УСН в 1С ведется параллельно с бухгалтерским учетом. Основной целью является корректное формирование налоговой базы и правильный расчет налога в каждом квартале и по итогам года. В системе встроены необходимые журналы, регистры и отчеты для этого.
При использовании УСН система автоматически ведет:
- Книгу учета доходов и расходов (КУДиР)
- Регистры учета УСН: поступления, расходы, удержания
- Расчет авансовых платежей по налогу
- Контроль превышения лимита доходов, ограничений по остаточной стоимости и численности персонала
Программа отслеживает предельные значения, установленные для применения УСН на 2025 год. При нарушении лимитов выводится предупреждение и предлагается перейти на общую систему налогообложения.
Отчеты по УСН формируются из соответствующих регистров автоматически. Достаточно в конце отчетного периода проверить данные и отправить в ИФНС через встроенный сервис сдачи отчетности.
УСН Доходы и УСН Доходы минус расходы в 1С
Разделение УСН на «Доходы» и «Доходы минус расходы» — ключевая особенность, влияющая на порядок учета и налогообложения в 1С Бухгалтерии.
Объект «Доходы»
При выборе объекта налогообложения «Доходы» в 1С программа учитывает все поступления на расчетный счет, в кассу или в натуральной форме. Налог рассчитывается как 6% от суммы поступлений, уменьшенной на страховые взносы.
Преимущество — простота учета. Нет необходимости подтверждать расходы. Рекомендуется для сфер с высокой рентабельностью, например, оказание услуг.
Объект «Доходы минус расходы»
Если у бизнеса есть значительные издержки, выгоднее выбрать «доходы минус расходы». В 1С включается система фильтрации расходов с проверкой на соответствие требованиям НК РФ. Рассчитывается 15% от разницы между доходами и подтвержденными расходами.
Важно, чтобы все расходы правильно документировались: счета-фактуры, акты, накладные. Только тогда программа включит их в расчет налога. Неподтвержденные операции не попадают в регистры УСН.
Учет ИП на УСН в 1С
Для индивидуальных предпринимателей учет УСН в 1С ведется с учетом особенностей налогообложения:
Во-первых, ИП может учитывать фиксированные отчисления в ПФР и ФОМС в расчете налога. 1С делает это автоматически, включая взносы в таблицу расчета суммы уменьшения налога.
Во-вторых, возможно совмещение с патентной системой или иной деятельностью. В таком случае потребуется вести раздельный учет, который возможно реализовать внутри программы через настройку аналитики и подстановки разных видов деятельности.
Для ИП подготовлены упрощенные формы отчетности. Они доступны в системе в разделе «Отчетность», а также в ленте задач для контроля сроков. Программа формирует:
- Налоговую декларацию по УСН
- КУДиР
- Платежные поручения на уплату налога и авансов
Дополнительный плюс — возможность настроить рассылку напоминаний о сроках уплаты налога ИП и автоматическое создание платежных документов по графику.
Автоматизация УСН в 1С
Главное преимущество применения УСН в 1С — комплексная автоматизация бухгалтерского и налогового учета. После корректной настройки учетных политик и параметров УСН, программа выполняет большую часть работы автоматически.
Что автоматизируется:
- Распознавание документов, связанных с доходами и расходами
- Распределение операций по КУДиР
- Формирование авансовых платежей и деклараций
- Автоматическое закрытие отчетных периодов
Благодаря открытой архитектуре платформы 1С и большому количеству настроек, УСН в 1С можно адаптировать под специфику практически любого бизнеса. Также доступны API и интеграции с внешними сервисами, кассами, банками.
Для организаций с большим количеством операций есть возможность подключения модулей расширенной аналитики, автоматической сверки с налоговой и контроля за лимитами применения УСН в 2025 году.
Часто задаваемые вопросы
Какие виды деятельности можно вести на УСН в 1С?
В 1С удобно вести учет по УСН для большинства видов бизнеса — от торговли до IT. Ограничения устанавливаются законодательством, но в системе можно даже настроить автоматический контроль допустимых видов деятельности через справочники.
Как отличить УСН Доходы от УСН Доходы минус расходы в 1С?
Различие заложено в учетной политике. В конфигурации указывается желаемый объект налогообложения. Также отличаются формы отчетов, настройки регистров и состав КУДиР.
Можно ли перейти с УСН на ОСНО в 1С?
Да, при превышении лимитов или добровольном переходе можно изменить режим налогообложения. В 1С для этого используется изменение учетной политики, а также закрытие старого налогового режима.
Нужно ли вручную вести КУДиР, если используется 1С?
Нет. 1С автоматически формирует книгу доходов и расходов на основании введенных хозяйственных операций. Главное — корректно отражать все документы.
Как изменить ставку УСН в 1С в 2025 году?
Ставки задаются в учетной политике организации или ИП. Для 2025 года возможно использование дифференцированных ставок в зависимости от региона или вида деятельности. При таком изменении необходимо обновить настройки вручную.
УСН в 1С Бухгалтерии — мощный инструмент для малого и среднего бизнеса, позволяющий вести учет просто, автоматически и без ошибок. Программа берет на себя сложности расчетов, формирование отчетности и контроль лимитов, освобождая предпринимателя для развития бизнеса.
Количество показов: 18
