Оптимизация налоговой нагрузки через аутстаффинг - блог компании Клеверенс
- Оптимизация налоговой нагрузки через аутстаффинг
- Законная налоговая оптимизация через вывод персонала за штат
- Налоговая стратегия компании и налоговое планирование
- Аутстаффинг или аутсорсинг: в чём разница и что выбрать?
- Экономия на налогах при использовании аутстаффинга
- Часто задаваемые вопросы
Оптимизация налоговой нагрузки через аутстаффинг
В 2025 году оптимизация налогов через аутстаффинг остаётся одним из самых эффективных инструментов снижения косвенных расходов на персонал. Все больше компаний — от логистических центров до IT-компаний — выводят сотрудников за штат, чтобы законно сократить налоговую нагрузку.
Суть аутстаффинга заключается в том, что сотрудники официально оформляются в компания-провайдера, который предоставляет их «в аренду» обратно. Таким образом, предприятие избавляется от необходимости начислять зарплатные налоги, оплачивать медицинские осмотры, нести административную и юридическую ответственность за работников.
Выгода возникает из-за снижения следующих платежей:
- Страховые взносы (включая ОПС, Временную нетрудоспособность, ОМС)
- НДФЛ, если провайдер применяет иные схемы налогообложения (например, самозанятые)
- Аудит и кадровое делопроизводство (эти функции выполняет поставщик)
Подробнее об этом можно прочитать в пояснении по аутстаффингу простыми словами.
Законная налоговая оптимизация через вывод персонала за штат
Легальная налоговая оптимизация возможна лишь при грамотном юридическом сопровождении. Использование аутстаффинга позволяет компании остаться в рамках закона, соблюдая Трудовой кодекс РФ. Основное требование — формализация всех отношений по официальному договору и соблюдение условий предоставления труда.
Вывод персонала за штат особенно актуален для бизнесов с нестабильной или сезонной нагрузкой:
- Ритейл и e-commerce, где в праздники резко увеличивается объём операций
- Производственные предприятия, нуждающиеся в рабочих в пиковые месяцы
- Компании, участвующие в госзакупках с ограниченным сроком проекта
Ключевое преимущество — возможность не только сократить налоги, но и переложить часть операционных и юридических рисков на стороннего поставщика услуг аутстаффинга.
Налоговая стратегия компании и налоговое планирование
Налоговая стратегия компании играет ключевую роль в долгосрочном финансовом успехе. Без продуманного налогового планирования бизнес переплачивает миллионы рублей ежегодно. Аутстаффинг персонала позволяет гибко маневрировать в рамках выбранной налоговой модели.
Основные подходы к налоговой стратегии с учётом работы со сторонними организациями:
- Использование аутстафферов на проектах с высокой маржой для сохранения рентабельности
- Оптимизация ФОТ путём частичного или полного вывода персонала за штат
- Снижение налогов за счёт работы с ИП на упрощённой системе налогообложения
Корректное налоговое планирование предполагает предварительную проверку поставщика, согласование условий, регулярную проверку отчётности и анализ эффективности схемы на ежеквартальной основе.
Аутстаффинг или аутсорсинг: в чём разница и что выбрать?
Многие предприниматели не различают аутсорсинг и аутстаффинг, полагая, что речь идёт об одной и той же услуге. Однако подходы и последствия для налоговой оптимизации у них разные.
| Характеристика | Аутстаффинг | Аутсорсинг |
|---|---|---|
| Контроль над сотрудниками | У заказчика | У подрядчика |
| Тип выполняемых работ | Любые, по указанию заказчика | Замкнутый перечень задач |
| Эффективность налоговой оптимизации | Высокая | Средняя |
| Уровень контроля качества | Максимальный | Зависит от подрядчика |
Если бизнесу важно сохранить процессы внутри компании, но с внешними сотрудниками — лучшим выбором будет именно аутстаффинг. С помощью него бизнес получает команду как бы «во временное владение», сохраняя управление и гибкость.
Экономия на налогах при использовании аутстаффинга
Уменьшение налогов за счёт аутстаффинга возможно за счёт перераспределения ответственности, юридического оформления и перехода на иные режимы налогообложения. Например, если провайдер использует статус самозанятого или применение ПСН, законная экономия по факту может составлять от 25% до 45% от фонда оплаты труда.
Пример для бизнеса из логистики. При 50 сотрудниках на складе, задействованных по схеме аутстаффинга, средняя экономия за год может составлять около 8-10 миллионов рублей.
Кроме налоговой выгоды, компания получает:
- Снижение кадровой нагрузки
- Устранение рисков по Трудовому кодексу
- Увеличение гибкости персонала
Ключ к легальной налоговой оптимизации — выбор добросовестного поставщика и прозрачная структура взаимоотношений.
Часто задаваемые вопросы
Можно ли законно снижать налоги через аутстаффинг?
Да, при условии прозрачной схемы, заключения договора с аутстаффинговой компанией и соблюдения требований законодательства.
Как понять, что мне выгоднее: аутстаффинг или аутсорсинг?
Если вам нужен персонал под вашими задачами и управлением — выбирайте аутстаффинг. Если важен результат, а не процесс — аутсорсинг.
Как построить налоговую стратегию с выводом персонала за штат?
Стратегия строится на основании анализа ФОТ, оценки схем расходов, выбора надёжного провайдера и юридического оформления всех контрактов.
Какие налоги можно снизить при использовании аутстаффинга?
Можно снизить страховые взносы, НДФЛ (если работает схема с ИП или самозанятыми), а также издержки на кадровый и бухгалтерский учёт.
Это легально в 2025 году?
Да, при соблюдении всех формальностей аутстаффинг признан легальным инструментом налоговой оптимизации и широко используется в бизнесе.
Итак, грамотное использование инструментов аутстаффинга позволяет не только сократить налоги, но и оптимизировать бизнес-процессы. Это особенно важно в 2025 году, когда требования к эффективности бизнеса становятся всё выше. Выбирайте надёжного партнёра, просчитывайте схемы и снижайте налоговую нагрузку законно и с пользой для вашего бизнеса.