Постановка контракта на учет в банке: порядок и нюансы оформления

• Что такое постановка контракта на учет в банке
• Порядок постановки внешнеэкономических контрактов
• Особенности постановки валютных контрактов
• Изменения и перемещения контрактов между банками
• Вопросы и ответы

Что такое постановка контракта на учет в банке

Постановка контракта на учет — это обязательная банковская процедура для части внешнеэкономических сделок. Она позволяет упорядочить контроль за движением валютных средств между резидентами России и иностранными контрагентами. Суть проста: компания сообщает свой обслуживающий банк о заключении внешнеторгового контракта, чтобы тот мог отслеживать соблюдение валютного законодательства.

Как правило, учет проводит банк, в котором открыт валютный счет участника сделки. Именно через него потом будут проходить платежи и экспортно-импортные операции. Это своеобразный «паспорт» договора, без которого невозможна легальная работа с зарубежными контрагентами в ряде случаев.

Зачем нужно ставить контракт на учет

Главная причина — соблюдение валютного контроля. Национальный банк и уполномоченные банки следят за выполнением обязательств по контракту, как по ввозу/вывозу товаров, так и по проведению расчетов. Особенно это актуально для контрактов на крупные суммы, где есть риски для валютного баланса страны.

Без учета банк может отказаться проводить платеж, а ошибки в оформлении — повод для претензий со стороны органов валютного контроля. С учетом контракта система отслеживает все перемещения валютных средств и проверяет соответствие графикам расчетов.

• Подтверждение легальности внешнеэкономических операций
• Проведение валютных платежей в рамках контракта
• Контроль исполнения обязательств (ввоз/вывоз, оплата/зачисление средств)

Если контракт не поставлен на учет, это становится преградой для международных платежей и расчетов. Компании рискуют попасть под штрафные санкции или даже блокировку расчетных операций.

Регламентирующие документы и нормативные акты

Основные нормы прописаны в Законе «О валютном регулировании и валютном контроле» №173-ФЗ и в Инструкции Банка России №181-И. Кроме того, поддержку в выполнении требований оказывают уполномоченные банки, которые в режиме сопровождения контролируют соответствие операций контракту.

В 2025 году ожидаются изменения в правилах оформления паспортов сделок, подробнее об этом — в отдельной статье. Это отразится и на подходах к постановке контрактов на учет, особенно в части автоматизации и электронного документооборота.

Какие контракты подлежат постановке на учет

Не все внешнеэкономические сделки нужно ставить на учет. Обязательному учету подлежат только те контракты, которые по признакам и суммам попадают под валютный контроль. К ним относятся:

Тип контракта	Условия учета
Экспортные контракты	Если сумма превышает установленный порог валютного контроля
Импортные контракты	При оплате иностранному поставщику с обязательствами по поставке товаров/услуг
Заемные соглашения с нерезидентами	Если предполагается движение валютных средств через счет в банке РФ

В остальных случаях постановка на учет может быть не обязательной, но при этом банк вправе запросить договор для проведения операций, даже если он не нуждается в учете по формальным критериям.

Ответственность за нарушение порядка учета

Игнорирование требований по учету может привести к серьезным проблемам. Во-первых, банк может заблокировать операцию или отказать в валютном переводе. Во-вторых, органы валютного контроля накладывают штрафы за нарушения правил учета контрактов.

Например, отсутствие постановки учёта по подлежащему договору может считаться нарушением валютного законодательства, а это уже ответственность по статье 15.25 КоАП. Штрафы варьируются:

• Для должностных лиц — до 20 000 рублей
• Для юридических лиц — до 100% от суммы операции

Также стоит помнить, что ошибки в сведениях по контракту, несвоевременное предоставление документации или нарушение сроков исполнения обязательств — всё это может повлечь повторный запрос банков, либо санкции со стороны регулятора.

Компании, ведущие внешнеторговую деятельность, должны внимательно относиться к процессу постановки на учет: это основа для легальных и эффективных международных расчетов.

Порядок постановки внешнеэкономических контрактов

Этапы постановки контракта на учет

Постановка внешнеэкономического контракта на учет — это обязательная процедура, которую юридические лица и ИП проходят в своем банке, если сумма обязательств по договору превышает эквивалент 3 миллионов рублей. Важно не путать учет контракта с валютным контролем — это отдельные механизмы внутри работы с экспортно-импортными операциями.

Процедура включает в себя несколько последовательных этапов. Их важно пройти корректно, чтобы избежать приостановок расчетов или штрафов:

• Проверка контракта на соответствие требованиям валютного законодательства.
• Подготовка комплекта документов для банка.
• Выбор уполномоченного банка для постановки на учет.
• Передача документов в банк и получение учетного номера контракта (УНК).

Важно: без действующего УНК банк не сможет провести платеж, связанный с внешнеэкономической сделкой.

Документы, необходимые для учета в банке

Комплект документов может незначительно отличаться в зависимости от конкретного банка, но в целом список следующий:

Документ	Комментарии
Контракт с иностранным партнером	На русском или с нотариальным переводом, если оригинал на иностранном языке
Счет или спецификация	Подтверждает стоимость и объем товаров/услуг
Карточка внешнеэкономической сделки (в случае бумажной подачи)	Заполняется по форме, установленной банком
Документы по регистрации в ЕАЭС (если применимо)	Актуально для некоторых типов контрактов

Если у компании есть электронный документооборот с банком, пакет документов можно предоставить через систему ДБО, что ускоряет процесс.

Сроки и временные рамки постановки

Согласно требованиям валютного законодательства, постановка контракта на учет должна быть выполнена до проведения первого платежа или до пересечения товарами границы (если речь идет об импорте/экспорте товара).

Средний срок рассмотрения документов банком – от 1 до 3 рабочих дней, при условии, что комплект полный, и не требуется дополнительных запросов. На практике же, если контракт составлен корректно, банки справляются значительно быстрее, особенно при приоритете по ВЭД.

Не стоит откладывать постановку на учет на последний момент — при форс-мажоре с документами платеж может застрять, а значит, пострадают сроки поставки и репутация компании перед контрагентом.

Как определить уполномоченный банк

Уполномоченный банк — это кредитная организация, имеющая лицензию ЦБ РФ на проведение валютных операций. Именно в нем компания обязана открыть паспорт сделки* и в дальнейшем вести все взаиморасчеты по контракту.

Обычно импортер или экспортер выбирает уполномоченный банк на этапе начала работы с контрактом. Главное — соблюдать "правило одного банка", то есть проводить валютные операции по договору именно в том банке, где он поставлен на учет.

В некоторых случаях допускается смена уполномоченного банка при условии корректной передачи всех учетных данных. Это особенно важно учитывать в тех случаях, когда банк меняет условия обслуживания по ВЭД или прекращает работу с определенными странами или валютами.

Если вы хотите узнать больше о том, как не нарушить правила расчетов с зарубежными партнерами в 2025 году, рекомендуем ознакомиться с нашей обзорной статьей по расчетам с нерезидентами.

Особенности постановки валютных контрактов

Импортные контракты и валютный контроль

Постановка внешнеэкономического контракта на учет в банке – ключевой этап при осуществлении импортных закупок. Это позволяет соблюсти требования валютного контроля и избежать штрафов от регуляторов. Основная задача банка — проконтролировать, чтобы валюта, поступающая за рубеж, использовалась строго по целевому назначению, то есть по условиям зарегистрированного контракта.

При постановке импортного контракта на учет необходимо учитывать следующие моменты:

• Контракт должен быть заключен с нерезидентом и предусматривать платежи в иностранной валюте.
• Сумма обязательств по контракту превышает установленный порог, при котором требуется учет в банке (как правило, от эквивалента 3 млн рублей).
• Все расчеты должны проходить через счета в уполномоченном банке.

Если банк выявит несоответствие между условиями контракта и валютными платежами, он вправе приостановить перевод средств. Очень важно внимательно заполнять документы и указывать корректные коды валютных операций в расчетных документах.

Оформление валютного контракта по новым требованиям

В 2025 году продолжают действовать актуальные требования к формированию валютных контрактов. В первую очередь необходимо обеспечить юридическую грамотность документа — это касается структуры, формулировок и четкости обязательств сторон. Банки внимательно проверяют даже такие, казалось бы, незначительные детали, как разночтения в наименовании товаров или несовпадение валюты платежа с указанной в контракте.

Основные требования к оформлению контракта:

Критерий	Требование
Язык контракта	Русский, двуязычные версии – с нотариальным переводом
Сроки поставки и оплаты	Четко зафиксированы, желательно с календарной датой
Реквизиты сторон	Полные банковские и юридические данные
Описание предмета контракта	Конкретика: марка, модель, количество, единицы измерения
Валюта и способы расчетов	Прописаны однозначно и соответствуют платежным документам

Следует заранее согласовать контракт с банком, особенно если предполагается предоплата. Это поможет избежать лишних правок и повторной передачи документов.

Ошибки при постановке контракта

Очень часто компания сталкивается с ошибками при подаче контракта в банк, особенно если делает это впервые. Некоторые ошибки приводят к тому, что контракт возвращается без постановки на учет, а в случае финансовой операции — к приостановке транзакции.

Наиболее частые ошибки:

• Несоответствие данных в контракте и в заявке на перевод (разные суммы, даты, реквизиты).
• Отсутствие обязательных приложений — спецификаций, допсоглашений и т.д.
• Неправильно указанные коды валютных операций или их отсутствие в документах.
• Контракт подписан лицом без должных полномочий.

Чтобы избежать подобных ситуаций, рекомендуется вести тесную коммуникацию с банком до момента подписания документа и при необходимости консультироваться с юристом или специалистом по ВЭД.

Роль банка при ведении учета валютных контрактов

Банк играет роль посредника между клиентом и контрольными органами. Именно банк следит за тем, чтобы операции клиента соответствовали законодательству о валютном регулировании. Он регистрирует контракт, присваивает ему уникальный номер и далее использует его для идентификации всех операций по данному контракту.

В задачи банка входит не только проверка документов при постановке на учет, но и:

• Мониторинг исполнения условий контракта: сроков оплаты, поставки, суммы.
• Контроль за соответствием движения средств целям сделки.
• Передача информации в Росфинмониторинг и налоговые органы при подозрениях на отмывание средств или уклонение от валютного регулирования.

Важно понимать, что банк не является органом контроля в прямом смысле, но именно через него проходят все операции. Поэтому отношения с банком строятся на максимально прозрачных и добросовестных документах. Чем меньше недочетов в документации — тем быстрее контракт будет принят на учет и меньше вопросов возникнет в дальнейшем.

Изменения и перемещения контрактов между банками

Как перевести контракт в другой банк

Бывает, что компания решает сменить обслуживающий банк. Причины могут быть разные: удобство сервисов, более привлекательные условия или изменение внешнеэкономического партнёра. Но если контракт уже поставлен на учет в одном банке, а вы хотите продолжить работу с другим — потребуется перенести его учет.

Процедура несложная, но требует соблюдения определенных шагов:

• Сначала необходимо аннулировать учет контракта в текущем банке. Без этого второй банк не сможет принять его в работу.
• После аннулирования — обратиться в новый банк с полным пакетом документов. Это, как минимум, сам контракт, приглашение, счета, если есть — приложения и допсоглашения.

Новый банк заново поставит контракт на учет, присвоив ему свой регистрационный номер. Имейте в виду, что сроки пересчета валютного контроля отсчитываются с даты новой постановки. Так что если были операции в старом банке, важно все корректно сверить.

Нужно ли повторно ставить контракт на учет

Если контракт переносится в другой банк — да, постановка на учет происходит заново. Даже если содержание договора не поменялось, регистрационные данные аннулированного банка больше не актуальны. Исключений здесь нет.

Также повторная постановка может потребоваться, если произошли существенные изменения в деталях контракта, например, изменилась сумма свыше допустимого процента (обычно 10%) или добавлены новые условия оплаты. В этих случаях действующий контракт фактически становится новым документом.

В таком случае стоит быть готовым к следующему:

Ситуация	Требуется ли повторная постановка
Перевод контракта в другой банк	Да
Изменение валюты контракта	Да
Изменение суммы менее 10%	Нет
Изменение реквизитов поставщика	Нет, достаточно уведомить банк

Процедура аннулирования учета

Аннулирование контракта — это формальная процедура, по которой банк исключает контракт из реестра учтённых. Чаще всего инициатором выступает клиент, реже — сам банк (например, при закрытии счета). Причины могут быть разные — от ошибок при регистрации до смены банка.

Чтобы аннулировать контракт, нужно:

1. Подать заявление в банк с просьбой исключить контракт из учета.
2. Предоставить сопроводительное письмо с объяснением причины.
3. Убедиться, что по контракту нет незавершённых операций: всё должно быть закрыто, включая валютные обязательства.

Важно: аннулировать можно только контракт, по которому не идет активная внешнеэкономическая деятельность. Если в момент подачи есть операции — придется дождаться их завершения.

Обновление данных по уже учтенному контракту

Если контракт учтен, но по нему изменились отдельные параметры — например реквизиты партнера, адрес или контактная информация, — такие изменения нужно сообщить в банк. Но это не повод заново ставить контракт на учет.

Подать обновленные сведения можно через систему электронного документооборота или с визитом в банк. Главное — сделать это до очередной валютной операции, чтобы у банка была актуальная информация.

Вот какие данные подлежат обновлению, но не требуют повторной постановки:

• Контактные и юридические данные сторон
• Минимальные изменения суммы (в пределах допустимого отклонения)
• Смена счета получателя в рамках того же банка

Следите за актуальностью данных в контракте — это позволяет избежать лишних запросов от банка и приостанавливающих операций по валютному контролю.

Вопросы и ответы

Количество показов: 20