Эквайринг без кассы: возможно ли и как оформить законно

• Что такое эквайринг и его виды
• Можно ли использовать эквайринг без кассового аппарата
• Правила выдачи чеков при оплате по карте
• Как оформить легально эквайринг без кассы
• Вопросы и ответы

Что такое эквайринг и его виды

Эквайринг — это приём платежей по банковским картам и другим безналичным способам. Он позволяет бизнесу обслуживать покупателей, которые оплачивают товары и услуги с помощью карты, смартфона, онлайн-кошельков. Процесс включает несколько участников: банк-эквайер, покупатель, платёжную систему и банк-эмитент.

Для бизнеса это не просто альтернатива наличным — это способ ускорить продажи, контролировать выручку и соответствовать современным требованиям клиентов. А если смотреть шире — ещё и обязательное условие при некоторых вариантах ведения торговли.

Интернет-эквайринг

Этот вид эквайринга используется в онлайн-магазинах, маркетплейсах, сервисах доставки, SaaS-проектах и любых бизнесах, работающих дистанционно. Он представляет собой интеграцию сайта с платёжным шлюзом, чтобы клиенты могли оплачивать покупки через веб-интерфейс.

Клиент вводит данные карты на странице оплаты, а далее происходит процесс авторизации и зачисление средств на расчётный счёт продавца. Для подключения интернет-эквайринга заключают договор с банком или платёжным агрегатором. В 2025 году этот способ особенно важен в условиях роста доли онлайн-торговли.

Преимущества интернет-эквайринга:

• Повышение доверия к магазину за счёт удобной и безопасной оплаты
• Автоматизация приёмки платежей и возвратов
• Возможность работы с клиентами из других регионов

Мобильный и стационарный

Стационарный эквайринг — это классическое решение для магазинов и точек продаж. Используются терминалы, подключённые к интернету или стационарной линии. Продавец проводит карту покупателя и получает подтверждение оплаты.

Мобильный эквайринг — альтернатива для бизнеса в движении: курьеров, выездных мастеров, кафе на фудкортах. Здесь используются переносные терминалы с SIM-картой или смартфоны с приложением и подключённым банковским считывателем.

Для подключения нужно:

1. Получить расчётный счёт в банке
2. Заключить договор эквайринга
3. Настроить терминал или приложение

Часто банки предлагают пакетное обслуживание, включая кассу, терминал и интернет-эквайринг. О том, какие варианты онлайн-кассы подойдут для ИП, можно прочитать в отдельной статье на эту тему.

Эквайринг через банковские приложения

Современные банки предлагают функционал приёма платежей прямо в мобильном приложении, без применения внешнего оборудования. Это актуально для ИП и самозанятых — например, мастеров, консультантов, курьеров, репетиторов.

Как это работает: продавец формирует платёж, генерирует ссылку или QR-код и отправляет клиенту. Тот оплачивает по карте, а деньги поступают на счёт продавца. Так работает эквайринг в приложениях СберБанк Бизнес, Тинькофф и других банков.

Преимущества:

• Не нужно оборудование — подходит для начала деятельности
• Интеграция с учётом и автоматизация
• Быстрый запуск — иногда за один день

Плюсы и минусы для бизнеса

Эквайринг помогает бизнесу соответствовать требованиям клиентов, современным тенденциям и законодательству. Но у него есть не только плюсы, но и обязательства.

Преимущества	Недостатки
Рост продаж за счёт удобства оплаты	Комиссия от 1 до 3% за транзакцию
Снижение оборота наличных и рисков с ними	Необходимость учитывать онлайн-кассу
Упрощение отчётности и аналитики	Зависимость от работы оборудования или приложения
Соответствие требованиям ФЗ-54	Нужно разбираться в технических нюансах

Вопрос онлайн-кассы — отдельная тема: для эквайринга она часто обязательна. Однако с 2025 года сохраняются определённые ситуации, когда можно работать без кассы. Это стоит проанализировать в зависимости от формы бизнеса, применяемой системы налогообложения и вида деятельности.

Можно ли использовать эквайринг без кассового аппарата

Закон 54-ФЗ о ККТ и эквайринге

Закон 54-ФЗ регулирует порядок применения контрольно-кассовой техники (ККТ) при расчетах между организациями, ИП и физическими лицами. Согласно закону, если вы принимаете оплату от физических лиц, включая оплату картой через эквайринг, вы обязаны применять кассу и передавать данные о каждом чеке в налоговую через оператора фискальных данных. Исключения предусмотрены только для отдельных категорий предпринимателей и видов деятельности.

Простыми словами: если вы продаете товар или услугу и принимаете оплату картой — касса чаще всего нужна. Но есть нюансы, о которых ниже.

Категории ИП, которым разрешено

ИП на патентной или упрощенной системе налогообложения (УСН) могут не использовать кассу, если продают товары собственного производства или оказывают определенные услуги. Но только при отсутствии найма сотрудников. Как только появляется наемный работник — применение ККТ становится обязательным.

Вот список примеров деятельности, при которых ИП вправе не использовать кассу при эквайринге:

• Парикмахерские и косметические услуги
• Ремонт одежды и обуви
• Фотографии на документы
• Частный репетитор или тренер без наемных сотрудников

Но важно помнить: если покупатель просит чек, предприниматель обязан его выдать. В таких случаях поможет подключение облачной кассы, которая не требует покупки физического устройства.

Самозанятые: упрощенные условия

Граждане, зарегистрированные в качестве самозанятых (режим «Налог на профессиональный доход»), освобождены от применения ККТ. Это ключевое преимущество: самозанятые могут принимать оплату через эквайринг (например, по QR-коду или через мобильные приложения), не используя кассовый аппарат и не пробивая чеки.

При этом ФНС автоматически формирует электронный чек в приложении "Мой налог" и отправляет его клиенту. Это полностью заменяет традиционную кассу.

Такой подход удобен, например, для:

• Фрилансеров
• Консультантов
• Ремонтников на вызов
• Наставников и коучей

Примеры разрешенной деятельности

Для более четкого понимания разберем таблицу: кто может применять эквайринг без ККТ, а кому касса все же потребуется.

Категория	Эквайринг без ККТ разрешен?	Примечание
Самозанятые	Да	Чеки формирует приложение "Мой налог"
ИП без сотрудников, услуги из Перечня	Да	Принимают оплату только за услуги, а не товары
ИП с наемными сотрудниками	Нет	Касса обязательна при любом виде деятельности
Организации	Нет	Без исключений обязаны применять ККТ

Также не стоит забывать о необходимости уведомлять клиента о расчете. Даже без кассы необходимо обеспечить прозрачность, особенно если используется мобильный эквайринг или QR-код — клиент должен видеть сумму и иметь возможность получить чек в цифровом формате.

Правила выдачи чеков при оплате по карте

Формирование электронного чека

При безналичной оплате товаров или услуг через эквайринг, продавец обязан сформировать чек — согласно требованиям ФЗ-54. Независимо от того, используется физическая ККТ или система онлайн-ККТ, фискальный документ создается в момент расчета с покупателем.

Сегодня всё чаще применяют онлайн-ККТ, работающие на удалённой основе: устройство может быть в облаке или встроено в приложение. Это упрощает расчёты и делает процесс автоматизированным. Для более детального понимания, как работает такая система, рекомендуем прочитать статью о том, что такое онлайн-ККТ и как она изменила кассовую дисциплину.

Обязательные этапы формирования чека:

• Определение суммы транзакции и способа оплаты (карта, бесконтактный способ и т.д.).
• Формирование фискального признака и регистрация в ОФД (операторе фискальных данных).
• Отправка чека покупателю в электронном виде — по email или через SMS.

Сроки отправки чека клиенту

Согласно закону, при оплате по карте чек должен быть отправлен клиенту в момент завершения расчета. Это правило распространяется как на бумажные, так и на электронные чеки. Исключения возможны только в случае технических сбоев, которые фиксируются и устраняются в оперативном порядке.

Если клиент при расчете указал свой email или номер телефона, то направить электронный чек следует немедленно через ОФД. В ситуациях, когда данные клиента не предоставлены — чек формируется и сохраняется, но пользователь имеет право запросить его позже.

Какие данные должны быть в чеке

Для того чтобы фискальный чек был действительным и соответствовал требованиям законодательства, в нём должны присутствовать следующие обязательные элементы:

Поле	Описание
Наименование товара/услуги	Детальная информация о каждом элементе покупки
Итоговая сумма	Полная стоимость с учетом скидок и НДС
Форма оплаты	Отметка "безналичный расчет", если оплата по карте
Номер ККТ и ФН	Идентификаторы кассовой техники и фискального накопителя
Фискальный признак	Уникальный код, подтверждающий достоверность чека
Дата и время расчёта	Подтверждает момент проведения операции

Кроме того, в чеке могут быть указаны ИНН и наименование организации, параметры передачи данных в ОФД, ссылка на сайт для проверки чека.

Ответственность за отсутствие чека

Отсутствие фискального чека при расчете — это нарушение, за которое предусмотрена административная ответственность. Для индивидуальных предпринимателей штраф может составить до 10 000 рублей, для юридических лиц — до 30 000 рублей. Особенно внимательно стоит относиться к выдаче чеков в электронной торговле.

Важно понимать, что даже если клиент не настаивает на получении чека, освобождение от его оформления не наступает. Организация обязана соблюдать порядок, предусмотренный ФЗ-54, и подтверждать каждый расчет корректным документооборотом.

Кроме штрафов, отсутствие чеков может привести к проблемам с налоговыми органами и затруднить возврат товара или разбор споров с покупателями.

Поэтому при эквайринге без кассы важно обеспечить легитимную схему через онлайн-ККТ и принимать все платежи с фискализацией — это не только законно, но и укрепляет доверие со стороны клиентов.

Как оформить легально эквайринг без кассы

Соглашение с банком

Эквайринг — это приём безналичных платежей с банковских карт через POS-терминалы или онлайн-платформы. Первый шаг — заключение договора с банком-эквайером. Такой договор позволяет приём платежей напрямую на расчётный счёт предпринимателя или юридического лица.

В рамках соглашения банк берёт на себя часть процесса — проверку платежей, безопасность операций, возвраты и техническую поддержку. Однако важно понимать, что не все банки готовы обслуживать эквайринг без ККТ (контрольно-кассовой техники). Поэтому на этапе выбора банка стоит уточнить, поддерживают ли они такую модель. Это особенно актуально для самозанятых или владельцев цифровых продуктов.

Платежные приложения и ОФД

Если вы работаете без кассы, заменить физическое оборудование могут облачные решения. Современные платёжные приложения позволяют принимать оплату и автоматически отправлять сведения оператору фискальных данных (ОФД) даже без физической кассы. Это особенно удобно для фрилансеров, образовательных платформ или сервисов подписки.

Ключевое условие: оплата должна проходить исключительно через авторизованные платёжные сервисы, интегрированные с ОФД. Многие агрегаторы, такие как Яндекс.Касса, CloudPayments и другие, уже имеют такую возможность по схеме упрощённого взаимодействия.

Вот примеры решений, которые часто используют предприниматели:

• Приём платежей через мобильные приложения с интеграцией с ОФД (например, через СБП — Система быстрых платежей)
• Онлайн-оплата со встроенной функцией автоматической генерации чеков через облачную ККТ партнёра

Облачные сервисы для передачи данных

Один из самых надёжных способов легализовать эквайринг без покупки фискального оборудования — использовать облачную кассу. Такая касса — это сервис, который подключается между платёжной системой и ОФД.

В момент оплаты облачный сервис формирует фискальный чек, отправляет его в налоговую через ОФД и доставляет клиенту на e-mail или SMS. Это полностью соответствует требованиям закона 54-ФЗ. Главное — правильно настроить интеграцию. Обычно это делается один раз при подключении сервиса и не требует последующего вмешательства.

Сервис	Тип клиентов	Особенности подключения
Robokassa	ИП, самозанятые	Поддержка облачной кассы, автоматическая фискализация
Тинькофф Касса	Малый и средний бизнес	Интеграция с CRM и CMS, облачная ККТ в комплекте
CloudPayments	Онлайн-сервисы, подписки	Интеграция API, передача данных в ОФД

Контроль и отчетность в налоговую

Даже если нет физической кассы, важно обеспечить прозрачность и своевременную передачу фискальных данных в налоговую. Все операции, проведённые через эквайринг, должны попадать в систему ОФД. За отсутствие чеков предусмотрены штрафы, особенно если деятельность формально требует использование ККТ по 54-ФЗ.

В случае самозанятых контроль ещё проще: мобильное приложение «Мой налог» автоматически фиксирует поступления. Для ИП и ООО — это вопрос корректной интеграции и выбора надёжного облачного сервиса. Чтобы не возникало проблем, необходимо:

• Регулярно проверять, что количество чеков соответствует числу платежей
• Хранить отчёты из личного кабинета ОФД
• Иметь подтверждение генерации фискальных данных для каждого платежа

Таким образом, при грамотной настройке можно полноценно легализовать эквайринг без физической ККТ, минимизируя затраты и соблюдая законодательство.

Вопросы и ответы

Количество показов: 46