Оптимизация налогов: что это такое, как оптимизировать налогообложение

25 октября 2023 8 минут на прочтение 3261
Бобков Олег
Автор статьи
Бобков Олег
Менеджер отдела продаж

Перед любым руководителем, владельцем бизнеса рано или поздно встает дилемма: как найти действенный метод послабления при выплатах в госбюджет. Ответ есть — оптимизация налогов. Такой подход позволит существенно уменьшить финансовую нагрузку и заодно повысить эффективность предприятия.

налогообложение в РФ

Общее представление

Под данным термином подразумевается совокупность систем (tax optimization), которые помогают свести к минимуму размеры регулярных пошлин. Многие техники разрешены, поэтому их можно внедрять без опасения совершить нарушение. Подход позволит реально снизить платежи и получить еще несколько выгодных преимуществ:

  • Налаживание грамотного бухгалтерского учета.
  • Выбор режима выплат, оптимального для предприятия.
  • Исключение причин излишних расходов, которые ранее были не очевидны.
  • Увеличение эффективности производства за счет автоматизации и реорганизации.
  • Укрепление позиций в своей нише.

Оптимизация налогообложения поможет решить все эти проблемы, так что стоит обратить внимание на такую возможность сократить расходы. Многие связывают с этим термином множество понятий, и некоторые из них относятся к разряду сомнительных. Перешагнув грань дозволенного, легко попасть под штрафные санкции и еще больше увеличить строку убытков. Лучше забыть о фиктивных способах и получить желаемые результаты на законном основании.

Легальным считается поиск льгот, которые можно применить в каждом конкретном случае и не прибегать к хитрости. Кроме форм частичного освобождения, есть несколько мероприятий, связанных с внедрением новых правил, новейших технологий. Действовать нужно последовательно начиная с внутренних изменений, а еще вернее — с выбора направления.

как платить налоги

Определение цели оптимизации налоговой нагрузки

Прежде всего, нужно пересмотреть договорные обязательства с ФНС, провести свои расчеты. Так можно выявить несостоятельность установленного режима и затем сформулировать требования. После получения доказательств фактической нерациональности, другая сторона будет вынуждена пойти на уступки.

Если в этом пути не удается найти обоснований, тогда стоит попросить отсрочку. За это время (от 1 года до 3 лет) можно сосредоточиться на изучении льготных привилегий. Возможно, найдется прерогатива, послабление, применимое в данном случае. Есть еще несколько мер по снижению объемов обязательных денежных отчислений, которые не выходят за рамки закона.

как снизить налоги

Готовые решения для всех направлений

Ускорьте работу сотрудников склада при помощи мобильной автоматизации. Навсегда устраните ошибки при приёмке, отгрузке, инвентаризации и перемещении товара.

Узнать больше

Мобильность, точность и скорость пересчёта товара в торговом зале и на складе, позволят вам не потерять дни продаж во время проведения инвентаризации и при приёмке товара.

Узнать больше

Обязательная маркировка товаров - это возможность для каждой организации на 100% исключить приёмку на свой склад контрафактного товара и отследить цепочку поставок от производителя

Узнать больше

Скорость, точность приёмки и отгрузки товаров на складе — краеугольный камень в E-commerce бизнесе. Начни использовать современные, более эффективные мобильные инструменты.

Узнать больше

Повысьте точность учета имущества организации, уровень контроля сохранности и перемещения каждой единицы. Мобильный учет снизит вероятность краж и естественных потерь.

Узнать больше

Повысьте эффективность деятельности производственного предприятия за счет внедрения мобильной автоматизации для учёта товарно-материальных ценностей.

Узнать больше

Первое в России готовое решение для учёта товара по RFID-меткам на каждом из этапов цепочки поставок.

Узнать больше

Исключи ошибки сопоставления и считывания акцизных марок алкогольной продукции при помощи мобильных инструментов учёта.

Узнать больше

Получение статуса партнёра «Клеверенс» позволит вашей компании выйти на новый уровень решения задач на предприятиях ваших клиентов.

Узнать больше

Получение сертифицированного статуса партнёра «Клеверенс» позволит вашей компании выйти на новый уровень решения задач на предприятиях ваших клиентов..

Узнать больше

Используй современные мобильные инструменты для проведения инвентаризации товара. Повысь скорость и точность бизнес-процесса.

Узнать больше
Показать все решения по автоматизации

Легальные схемы оптимизации налогообложения

Различают следующие способы:

  1. Смена режима. Каждый предприниматель имеет право поменять систему вычетов на более целесообразную для своего бизнеса. К выбору представляются разные варианты, в том числе и специальные, позволяющие отчислять минимальную частицу дохода. По каждому из них нужно провести математический расчет, оценить размеры нагрузок, сравнить и выбрать максимально выгодную перспективу.
  2. Модернизация бухгалтерской отчетности. Многие до сих пор используют старые методики, которые уже совершенно неприемлемы. Для проверки актуальности финансовой структуры стоит заказать аудит со стороны и услышать непредвзятое мнение специалиста. Если прогноз будет неутешительным, тогда все исправит внедрение «ОС Инвентаризации для 1С Бухгалтерии». Маркетинговое решение оперативно подведет итог по основным средствам в одно касание сканера по штрих-коду. Программное обеспечение автоматизирует процессы, наведет порядок в финансовом плане и поможет оптимизировать налогообложение. Разработчики Клеверенс предусмотрели интеграцию драйвера с ТСД, Виндовс, Андроид, что говорит о полной совместимости. Больше о продукте можно узнать здесь.
  3. Льготные преференции. Практически в любом бизнес-направлении (кроме игорного) есть свои послабления. В основном это снижение процента по выплатам и даже полное избавление от платежей. Если хорошо изучить НК, можно узнать на какую форму поддержки, субсидию стоит претендовать.
  4. Благотворительность. Такие жесты оцениваются высоко, запоминаются надолго и добавляют респекта. Оказав помощь долей дохода, собственной продукцией или имуществом, можно оформить благое дело как внереализационную статью и добиться перерасчета ННП. Как правило, минимизация налогов выглядит существенно, особенно если пожертвовать муниципалитету, федеральным учреждениям, государственной медицине и т. п.
  5. Проверка добропорядочности партнеров. Большая часть издержек происходит из-за ненадежных партнеров. Инспекторы не принимают расходы по сделкам за доводы, если сомневаются в прозрачности контрагентов и начисляют проценты на прибыль. Надеяться на возмещение в полном объеме тоже не стоит, поэтому лучше пересмотреть взаимоотношения.
  6. Апгрейд автопарка. Внимательный перерасчет транспортных выплат в ФНС и ОСАГО может выдать шокирующие цифры. Снизить пошлину поможет частичный/полный отказ от дорогого в обслуживании транспорта и переход на экономичные малолитражки. Если компания боится потерять лицо, престиж, тогда в помощь дефорсирование движков. Главное, не забыть откорректировать техпаспорта и заодно, проверить данные на предмет опечаток, ошибок.

налоговая нагрузка

Нелегальные способы оптимизации налогообложения

Зачастую практикуются методики уклонения, которые никогда не получают одобрения. Они действенны, но относятся к разряду махинаций и не являются законными. Сотрудники ФНС о них прекрасно осведомлены и устраивают рейды, для вычисления таких схем. Поэтому с ними можно только ознакомиться и уяснить, как делать нельзя.

Раздробление бизнеса

Принцип состоит в том, чтобы сделать из одной крупной корпорации сразу несколько организаций, ИП поменьше. Так получится одномоментно получить льготный спецрежим, статус МСП, взаимодействовать с партнерами с учетом НДС и без оного. Обычно все заканчивается штрафами, лишением субсидий и даже уголовным преследованием.

Когда процессы начинают дублироваться, а выручка с реализации распределяться между взаимозависимыми людьми, это становится заметно. Если функции новообразованных предприятий являются разными и все выглядит естественно, такая деятельность является законной и не пресекается.

Регистрации фирм-однодневок

В ИФНС и кодексе такие методы налоговой оптимизации называют отмывкой денег и строго запрещают. В этих случаях создаются компании на пустом месте, только для того, чтобы заключать фиктивные соглашения. После проведения сделок, наличные в виртуальном номинале переводятся в банкноты, что и задумывалось изначально.

когда платить налоги

Слияние с успешным бизнесом

Такое сотрудничество будет трудно объяснить, как и скрыть заведомое банкротство контрагента. Налоговики очень бдительны и тщательно проверяют активы. Если удается доказать, что цель поглощения не в переносе убытков, а в реорганизации, то это приводит к внушительному снижению НДС/ННП.

Почему не рекомендуются самостоятельные методы налоговой оптимизации

Обычно такие проблемы ложатся на плечи бухгалтерского отдела, который, и так всегда загружен. Непрофильные задачи вызывают стресс, к которому добавляется нехватка времени. Не стоит забывать, сколько нервов и сил отнимают периоды финансовой отчетности. В результате, запущенные дела, несведенный баланс и вынужденное обращение за помощью.

Лучше сразу нанять группу компетентных специалистов, потому что это командная работа для профи. Каждый будет занят тем, что умеет делать, как и фининспекторы. У них своя задача — следить за своевременностью отчислений и находить любые поводы для повышения ставки. Снижать процент им невыгодно, что доказывают примеры оптимизации налогообложения своими силами.

В Ярославле случился судебный инцидент, вызванный мошенническими действиями сотрудника ФНС Кукушкиной. Ее внимание было привлечено попытками руководителей некоторых компаний добиться послабления. Она обещала помочь за приличную плату, а заодно скрыть несуществующие долги. В конечном итоге сотрудница столкнулась с бдительным гражданином и получила наказание.

Есть множество других случаев:

  • дестабилизации бухгалтеров;
  • внезапных проверок;
  • опроса сотрудников;
  • давления.

Все это делается для того, чтобы опровергнуть лояльность схемы и привести к увеличению НДС, вместо скидки. Гораздо дешевле обойдется помощь со стороны, переход на новую систему расчетов, которая быстро окупится.

Можно добиться снижения издержек на 70% самостоятельно с помощью пакета автоматизации учетных действий «Склад 15». ПО позволит забыть о бумаге с ручкой, Excel, громоздком ПК и устаревших методах. Все инвентарные операции будут проходить моментально на мобильных устройствах и терминалах. Можно будет облегчить задачи всего коллектива и вывести производство на новый уровень.

работа бухгалтеров

Виды оптимизации налоговых платежей

Снижение нагрузок достигается двумя способами: классическим (разрешенном) либо нелегальным. Если речь идет о законном методе, тогда стоит подготовиться, провести распределение по таким параметрам:

  • Категории платежей — ННП, на имущество, НДС, ЕСН и пр.
  • Типы деятельности — финансовая, коммерческая, социальная, хозяйственная, страховая.
  • Статусы налогоплательщиков — ИП, крупный бизнес, МСП, ООО.
  • Планирование — перспектива временная, текущая (только на периоды сделок) или долгосрочная.

Затем нужно собрать бумаги, которые могут стать доказательной базой легальности бизнеса. Для подтверждения добропорядочности можно будет показать статистику счетов, оплаченных по действующему режиму.

Методики и схемы уменьшения налогов

Самым надежным способом является разделение сфер деятельности. Некоторые виды выполняемых работ подпадают под сниженные ставки либо вообще не подлежат обложению. Нужно распределить все рабочие этапы по полочкам, найти то, что входит в реестр исключений, и выделить отдельной строкой.

Отличным решением будет начать работу с «Честным Знаком», так как это даст особые бонусы. Движение по обязательному маркированию продукции идет полным ходом и для этого уже есть автоматизированное решение. Мобильная технология в пять раз ускорит все товароучетные операции, упростит задачу по соблюдению требований к обороту. Можно будет проводить инвентаризацию, следить за движением, продажами, делать сортировку и все это по одной накладной, с разных устройств!

Еще одним действенным примером является переход на самозанятый статус или упрощенку. В первом варианте получится НПД, который меньше НДФЛ на 7-9% и полная свобода от страховых взносов. УСН даст льготные периоды каникул, которые распространяются и на ПСН. Есть другие возможности, о которых проще узнать на сайте ИФНС, а также законные схемы оптимизации налогов, приведенные ранее.

налоговая отчетность

Этапы внедрения

Следует придерживаться следующих правил:

  1. Точное фиксирование местности, в которой находится головная фирма и каждый отдельный филиал, подразделение.
  2. Выбор организационно-правового статуса, наиболее соответствующего виду, формату деятельности компании.
  3. Определение режима, наиболее совместимого с конкретным бизнесом, с учетом возможных льгот.
  4. Формирование документа, в котором будут описаны все типы выполняемых работ, сделок, услуг.
  5. Анализ ситуации с обзором возможных рисков, потерь и перечислением всего, что может повлиять на послабление.
  6. Грамотное описание перспектив распределения выручки, прибыли после вложений, активов.

Рекомендации по применению схем

Нужно быть в курсе актуальных правил, особенно касающихся сферы ФНС. Законы постоянно меняются, и любое изменение нужно «примерять» на свой бизнес. Сравнивать методы, прогнозировать, менять стратегии, использовать новые возможности. Нельзя забывать о развитии и о том, что при грамотном легальном подходе, можно добиться реальных послаблений.

Готовые решения для всех направлений

Ускорьте работу сотрудников склада при помощи мобильной автоматизации. Навсегда устраните ошибки при приёмке, отгрузке, инвентаризации и перемещении товара.

Узнать больше

Мобильность, точность и скорость пересчёта товара в торговом зале и на складе, позволят вам не потерять дни продаж во время проведения инвентаризации и при приёмке товара.

Узнать больше

Обязательная маркировка товаров - это возможность для каждой организации на 100% исключить приёмку на свой склад контрафактного товара и отследить цепочку поставок от производителя

Узнать больше

Скорость, точность приёмки и отгрузки товаров на складе — краеугольный камень в E-commerce бизнесе. Начни использовать современные, более эффективные мобильные инструменты.

Узнать больше

Повысьте точность учета имущества организации, уровень контроля сохранности и перемещения каждой единицы. Мобильный учет снизит вероятность краж и естественных потерь.

Узнать больше

Повысьте эффективность деятельности производственного предприятия за счет внедрения мобильной автоматизации для учёта товарно-материальных ценностей.

Узнать больше

Первое в России готовое решение для учёта товара по RFID-меткам на каждом из этапов цепочки поставок.

Узнать больше

Исключи ошибки сопоставления и считывания акцизных марок алкогольной продукции при помощи мобильных инструментов учёта.

Узнать больше

Получение статуса партнёра «Клеверенс» позволит вашей компании выйти на новый уровень решения задач на предприятиях ваших клиентов.

Узнать больше

Получение сертифицированного статуса партнёра «Клеверенс» позволит вашей компании выйти на новый уровень решения задач на предприятиях ваших клиентов..

Узнать больше

Используй современные мобильные инструменты для проведения инвентаризации товара. Повысь скорость и точность бизнес-процесса.

Узнать больше
Показать все решения по автоматизации

Кто реализует оптимизацию налогов ООО

Большинство руководителей делегируют такую обязанность на бухгалтеров, менеджеров или свободных сотрудников. Не стоит забывать, что все эти люди некомпетентны в данном вопросе, поэтому лучше будет нанять профессионалов:

  • консалтинг;
  • аудиторскую фирму;
  • консультантов по вопросам бизнеса;
  • налоговых юристов.

Главные ошибки предприятий

При работе над требованиями в ФНС нужно быть особо внимательным и не допускать:

  1. Оформления задним числом при изменениях рабочих режимов.
  2. Несостыковок и расхождений по финансовым вычетам.
  3. Применений неодобренных способов оптимизации налогов.
  4. Перекладывания правовой деятельности на плечи непрофессионалов.
  5. Посвящений рядовых сотрудников в подробности, которые те могут передать инспекторам.
  6. Пренебрежения к тратам на хозяйственные нужды — все важно и должно быть учтено.
  7. Устных договоров с работниками ФНС, только письменные разрешения с подписями, числами и настоящими печатями.
  8. Приведения необоснованных доводов, которые ничем не подкреплены.

в чем состоит работа бухгалтеров

Заключение

Каждый предприниматель преследует благую цель — получить экономию на регулярных платежах. Для этого придется выработать толковую стратегию, составить грамотное описание и главное — выбрать легальный метод. Гораздо дешевле будет обратиться к специалистам, которые компетентны в этом деле и знают языки юристов, судебных органов, ИФНС.

Налоговая оптимизация бизнеса — это очень непростая задача, требующая профессионализма. Именно поэтому мы рекомендуем обеспечить свое предприятие продуктами автоматизации от Клеверенс и больше не беспокоиться об издержках.

Вопрос-ответ

В чем заключается минимизация налогов?

В том, чтобы корректно снижать ставки, используя любые дозволенные возможности. Для этого, надо изучать льготы, спецрежимы под которые подпадает деятельность, и добиваться разрешения на их применение. Искать неточности в актах, позволяющие понизить давление или даже полностью от него освободиться.

Что означают схемы оптимизации фискальной нагрузки?

Это методики, позволяющие уменьшить величину выплат, перечисляемых в федеральную казну ежемесячно. Для любого предпринимателя, частного лица такая обязанность считается ярмом, которое давит, заставляет делиться своими доходами с Государством. Эти меры являются ответом на вопрос, что такое оптимизация налогов и как ее осуществлять.

Какие способы налоговых послаблений существуют?

Формально, всего две категории: классическая, одобренная законом и нелегальная, наказуемая и преследуемая. Внутри каждой из этих систем есть группа направлений, обучающих, как эффективнее добиться послаблений.



Количество показов: 3261

Статьи по схожей тематике